Cine a furat banii românilor pentru pensii? Adevărul din spatele unui jaf fără precedent

Autoritatea de Supraveghere Fi­nan­ciară (ASF) susține pentru Ziarul Financiar că cele 23,5 mil. lei care au făcut obiec­tul unei fraude fără precedent în industria fondurilor de pensii private din România, în care vizați ar fi fostul CEO al BRD Pensii Private, Alina Cecilia Andreescu și apropiați ai acesteia, au dispărut din fondurile pro­prii ale administratorului, și nu din con­tribuțiile participanților la fondurile de pensii.

♦ Deloitte este auditor pentru fondul Pilon II, iar EY este auditor pentru fondul de pensii facultative ♦ Cel mai recent raport anual al BRD Pensii, cel pe 2020, este semnat de EY ♦ Situațiile financiare aferente anului 2021 încă nu au fost publicate de societatea de administrare.

Autoritatea de Supraveghere Fi­nan­ciară (ASF) susține pentru Ziarul Financiar că cele 23,5 mil. lei care au făcut obiec­tul unei fraude fără precedent în industria fondurilor de pensii private din România, în care vizați ar fi fostul CEO al BRD Pensii Private, Alina Cecilia Andreescu și apropiați ai acesteia, au dispărut din fondurile pro­prii ale administratorului, și nu din con­tribuțiile participanților la fondurile de pensii.

„Este vorba despre fondurile proprii ale administratorului, de banii din contabilitatea proprie, și nu de banii care însumează contribuțiile participanților la fondurile de pensii. Este important de reținut faptul că interesele participanților și activele fondurilor, care sunt separate de activele administratorului, nu au fost afectate, nefiind niciun motiv de îngrijorare pentru participanții la fondurile de pensii private administrate de BRD SAFPP SA, respectiv Fondul de Pensii Administrat Privat BRD și Fondul de Pensii Facultative BRD Medio“, spune Autoritatea. Totodată, ASF a transmis către ZF că în luna aprilie se afla în control permanent la BRD Pensii Private, în timpul căruia a sesizat neregulile și a cerut verificări ale documentelor contabile. În data de 13 mai 2022, la câteva zile după deciziile votate de Consiliul Autorității și transmise părților implicate, ASF a publicat și un comunicat de presă prin care a anunțat neregulile.

Pe de altă parte, comunicatul Poliției Capitalei lansat la finele lunii iunie 2022 susține foarte clar: „s-a reținut că în perioada 2019-2022, două persoane angajate în cadrul băncii, cu sprijinul unor apropiați și a șapte persoane juridice, și-ar fi însușit și folosit în interes personal suma de 23,5 milioane de lei din conturile fondului privat de pensii. Debitarea conturilor s-ar fi realizat atât prin transfer direct către conturile bănuiților și ale celorlalte persoane fizice, cât și prin transfer către con­turile unor persoane juridice, sub forma unor plăți pentru achiziții bunuri ori servicii fictive“.

Pe 30 iunie 2022, polițiștii de la Serviciul de Investigare a Criminalității Economice Sector 1, cu sprijinul Direcției de Investigare a Crimi­nalității Economice din Poliția Română, sub supravegherea Parchetului Tribunalului București, au pus în aplicare 48 de mandate de percheziție domiciliară, 80 de mandate de adu­cere și 32 de ordonanțe de ridicare înscrisuri la adrese din București și județele Ilfov, Teleorman, Constanța, Tulcea, Olt, Prahova, Dâmbovița, Sibiu, Brașov, Vâlcea, Vrancea și Gorj în dosarul care vizează infracțiunea de delapidare.

Conform Poliției, în luna mai 2022, administratorii unui fond privat de pensii, asociat unei unități bancare, au sesizat lipsa unor documente justificative pentru operațiuni de debitare a unor conturi de depozit, în cuantumul menționat. În urma probatoriului administrat a reieșit faptul că sunt întrunite elementele constitutive ale infracțiunilor de delapidare (726 de acte materiale), complicitate la delapi­dare, fals intelectual, uz de fals și fals în declarații, fapte ce au fost reținute în sarcina a 15 persoane fizice, dintre care doi angajați din cadrul unei unității bancare și șapte persoane juridice.

BRD Pensii Private a transmis ulterior o replică în care a precizat că deținerile participanților la fondurile de pensii Pilon 2 și 3, administrate de SAFPP, precum și activele aces­tora, care sunt păstrate la o bancă depozitară și sunt separate prin lege de fondurile proprii ale administratorului, nu au fost și nu sunt afectate în niciun fel de această situație.

De asemenea, administratorul a comunicat că acționarii BRD SAFPP au acoperit suma care face obiectul investigațiilor în curs, fără a menționa data acoperirii, iar activitatea SAFPP se desfășoară în mod normal. ASF spune că acționarii societății au subscris și vărsat suma de 20 de milioane de lei reprezentând majorarea capitalului social al BRD SAFPP SA.

Tot atunci SAFPP a transmis că a luat imediat toate măsurile necesare de remediere, inclusiv formularea unei plângeri penale și înlăturarea din funcție a directorului general, și că toate autoritățile competente, precum și acționarii și auditorii statutari, au fost sesizați în mod corespunzător.

ZF a întrebat ASF dacă Deloitte, care este auditor pentru fondul Pilon II și EY, care este auditor pentru fondul de pensii facultative, au sesizat nereguli cu privire evidențele și situațiile contabile ale administratorului.

„Rapoartele auditorului financiar al BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private S.A., transmise până la data prezentei către A.S.F., nu conțin mențiuni cu privire la aspecte de nerespectare a cadrului legal aplicabil“, este răspunsul ASF.

și în sarcina membrilor Consiliului de Administrație al societății de administrare s-au reținut fapte contravenționale, din care rezultă că aceștia nu au asigurat un management prudent și corect al administratorului BRD SAFPP, fapt ce a afectat patrimoniul administratorului.

În prezent, ancheta desfășurată de Parchet este în curs, urmând a se stabili cauzele, împrejurările si valoarea prejudiciului precum și persoanele care se fac vinovate de acestea, mai spune ASF.

Mai jos puteți citi comunicatele integrale ale Poliției și BRD Pensii, respectiv răspunsurile ASF la întrebările ZF:

_________________________________

Comunicatul integral al Poliției Capitalei:

Astăzi, 30 iunie 2022, polițiștii Direcției Generale de Poliție a Municipiului București – Serviciul de Investigare a Criminalității Economice Sector 1, cu sprijinul Direcției de Investigare a Criminalității Economice din cadrul Inspectoratului General al Poliției Române, sub supravegherea Parchetului de pe lângă Tribunalul București, pune în aplicare 48 de mandate de percheziție domiciliară, 80 de mandate de aducere și 32 de ordonanțe de ridicare înscrisuri la adrese din București și județele Ilfov, Teleorman, Constanța, Tulcea, Olt, Prahova, Dâmbovița, Sibiu, Brașov, Vâlcea, Vrancea și Gorj, într-o cauză penală privind săvârșirea infracțiunii de delapidare.

În fapt, la începutul lunii mai 2022, administratorii unui fond privat de pensii, asociat unei unități bancare, au sesizat lipsa unor documente justificative pentru operațiuni de debitare a unor conturi de depozit, în cuantum de aproximativ 22 de milioane de lei.

În urma probatoriului administrat a reieșit faptul că sunt întrunite elementele constitutive ale infracțiunilor de delapidare (726 acte materiale), complicitate la delapidare, fals intelectual, uz de fals și fals în declarații, fapte ce au fost reținute în sarcina a 15 persoane fizice, dintre care doi angajați din cadrul unei unității bancare și mai multe persoane juridice.

Astfel, s-a reținut că în perioada 2019-2022 două persoane angajate în cadrul băncii, cu sprijinul unor apropiați și a 7 persoane juridice, și-ar fi însușit și folosit în interes personal suma de 23,5 milioane de lei, din conturile fondului privat de pensii.

Debitarea conturilor s-ar fi realizat atât prin transfer direct către conturile bănuiților și ale celorlalte persoane fizice, cât și prin transfer către conturile unor persoane juridice, sub forma unor plăți pentru achiziții bunuri ori servicii fictive.

Acțiunea beneficiază de sprijinul mai multor subunității de poliție din cadrul Direcției Generale de Poliție a Municipiului, precum și din partea inspectoratelor de poliție ale județelor Ilfov, Teleorman, Constanța, Tulcea, Olt, Prahova, Dâmbovița, Sibiu, Brașov, Vâlcea, Vrancea, Argeș și Gorj.

Suportul de specialitate a fost asigurat de către Direcția Operațiuni Speciale din cadrul Inspectoratului General al Poliției Române.

_________________________________

Reacția BRD SAFPP:

Așa cum am comunicat pe 13 mai 2022, au fost descoperite unele nereguli privind o serie de înregistrări contabile legate de conturile de cheltuieli generale ale BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private (SAFPP). SAFPP a luat imediat toate măsurile necesare de remediere, inclusiv formularea unei plângeri penale și înlăturarea din funcție a directorului general. Toate autoritățile competente, precum și acționarii și auditorii statutari, au fost sesizate în mod corespunzător.

Acționarii companiei au acoperit suma care face obiectul investigațiilor în curs, iar activitatea SAFPP se desfășoară în mod normal.

Precizăm că deținerile participanților la fondurile de pensii Pilon 2 și 3, administrate de SAFPP, precum și activele acestora, care sunt păstrate la o bancă depozitară și sunt separate prin lege de fondurile proprii ale administratorului, nu au fost și nu sunt afectate în niciun fel de această situație.

Menționăm, de asemenea, că SAFPP și BRD Groupe Société Générale sunt două entități juridice diferite și niciun angajat al băncii BRD Groupe Societe Generale nu a fost implicat în această situație.

_________________________________

Răspunsurile ASF la întrebările ZF:

1. Când și în ce context ați sesizat primele nereguli la BRD Pensii? Cine a sesizat neregula?

Autoritatea de Supraveghere Financiară (A.S.F.) a efectuat un control permanent la societatea BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private S.A., în urma căruia A.S.F. a constatat că directorul general și membrii Consiliului de Administrație al societății au încălcat regulile de guvernanță corporativă și cele privind evidența situațiilor contabile ale administratorului.

În sarcina directorului general s-au reținut fapte contravenționale privind efectuarea unor înregistrări în contabilitate, care nu au avut la bază documente justificative, nu au raționament economic, contravin funcționalității conturilor și care nu reflectă situația reală a patrimoniului administratorului BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private S.A.

În sarcina membrilor Consiliului de Administrație al societății s-au reținut fapte contravenționale, din care rezultă că aceștia nu au asigurat un management prudent și corect al administratorului BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private S.A., fapt ce a afectat patrimoniul administratorului.

În conformitate cu atribuțiile legale pe care le are, ASF a intervenit prompt, pe lângă sancționarea drastică a conducătorilor BRD SAFPP SA a înaintat o sesizare către organele competente cu analizarea și cercetarea unei astfel de situații, respectiv Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție.

2. Cei doi auditori ai societății de administrare, EY și Deloitte, v-au sesizat cu privire la vreo fraudă până să constate ASF?

Rapoartele auditorului financiar al BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private S.A., transmise până la data prezentei către A.S.F., nu conțin mențiuni cu privire la aspecte de nerespectare a cadrului legal aplicabil.

3. Vă rugăm să ne explicați în ce a constat frauda. Când a început și cum a fost executată, din datele pe care le aveți în acest moment?

A.S.F. a sesizat abaterile grave de la regulile de guvernanță corporativă și de la cele privind evidențele și situațiile contabile ale administratorului.

În prezent, ancheta desfășurată de Parchet este în curs, urmând a se stabili cauzele, împrejurările si valoarea prejudiciului precum și persoanele care se fac vinovate de acestea.

4. BRD afirmă că banii ar fi dispărut doar din compania BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private SA, însă cifra de afaceri (pe 2020) se ridică la 18 mil. lei, în timp ce capitalurile proprii sunt de 19 mil. lei.

5. De unde au dispărut banii, din contul companiei sau din contribuțiile efective ale participanților?

A.S.F. a intervenit prompt cu sancționarea drastică a conducătorilor acestui administrator de pensii private pentru fapte care au afectat banii proprii ai administratorului, respectiv banii proveniți din comisioanele percepute de BRD SAFPP SA pentru administrarea celor două fonduri de pensii private. Sancțiunile aplicate în data de 11.05.2022 nu au vizat activitatea desfășurată de societatea BRD Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private S.A. în legătură cu administrarea fondurilor de pensii private. Este vorba despre fondurile proprii ale administratorului, de banii din contabilitatea proprie, și nu de banii care însumează contribuțiile participanților la fondurile de pensii.

Este important de reținut faptul că interesele participanților și activele fondurilor, care sunt separate de activele administratorului, nu au fost afectate, nefiind niciun motiv de îngrijorare pentru participanții la fondurile de pensii private administrate de BRD SAFPP SA, respectiv Fondul de Pensii Administrat Privat BRD și Fondul de Pensii Facultative BRD Medio.

6. BRD afirmă că sumele sustrase au fost acoperite. V-a anunțat când a fost acoperită suma respectivă de către acționari?

A.S.F. a adoptat toate măsurile în vederea asigurării faptului că acționarii BRD SAFPP SA au întreprins și întreprind în continuare toate demersurile pentru a se restabili situația financiară a societății. În acest sens, acționarii societății au subscris și vărsat suma de 20 milioane de lei reprezentând majorarea capitalului social al BRD SAFPP SA.

7. De unde știți că frauda este de 23 mil. lei și nu mai mare?

Organele de cercetare penală sunt instituțiile abilitate care pot să se pronunțe cu privire la  cauzele, împrejurările și valoarea prejudiciilor.

8. În ce situații sunt celelalte fonduri de pensii?

Fondurile de pensii private își desfășoară activitatea cu respectarea cadrului legal în vigoare și toate activele fondurilor de pensii sunt în deplină siguranță. Nu este niciun motiv de îngrijorare pentru participanții la fondurile de pensii private, activele fondurilor de pensii private fiind în totalitate separate de activele societăților de administrare a acestora.

Toate activitățile societăților de administrare sunt separate de cele ale fondurilor de pensii, atât din punct de vedere contabil cât și operațional, fără posibilitatea transferului între fondurile de pensii sau între fondurile de pensii și administrator. În baza legislației incidente Administratorii fondurilor de pensii private au obligația de a raporta lunar la ASF toate datele cu privire la plățile și încasările efectuate din/în conturile fondurilor de pensii, precum și înregistrările contabile aferente, informații care sunt verificate și monitorizate. 

Totodată, o măsură suplimentară de siguranță pentru întregul sistem de pensii private o constituie existența unei societăți bancare cu rolul de Depozitar, entitate autorizată și reglementată  de către BNR și ASF, care are obligația de a înregistra, verifica și monitoriza toate activele deținute de fondul de pensii private pentru care desfășoară activitatea de depozitare. În cazul nerespectării cadrului legal incident, Depozitarul are obligația de a informa ASF cu privire la eventualele încălcări ale prevederilor legale.

9. Are legătură decizia recentă a ASF de a interzice fondurilor de pensii private să investească în private equity cu frauda de la BRD Pensii? Care a fost motivația acestei decizii?

Decizia A.S.F. cu privire la investițiile private de capital ale fondurilor de pensii din Pilonul 2 vizează, cu precădere, protejarea intereselor participanților și beneficiarilor acestora, având în vedere situația economică pe care o traversăm, precum și situația economică prognozată pentru perioada următoare.

10. La ce soluții vă gândiți pentru limitarea riscului de a fi repetate situații precum cea de la BRD Pensii?

În scopul asigurării încrederii participanților și beneficiarilor, Autoritatea de Supraveghere Financiară a acționat întotdeauna preventiv, tocmai pentru protejarea intereselor lor. Având în vedere contextul macroeconomic actual, ASF desfășoară o activitate de supraveghere și de control amănunțită, mult mai intensificată.