Algoritmul Amazon ar fi ascuns intenționat zeci de mii de vânzători chinezi de fiscul italian, pentru a evita obligațiile privind TVA

Procuratura din Milano a solicitat trimiterea în judecată a Amazon EU Sarl, unitatea europeană a grupului american cu sediul în Luxemburg, și a patru manageri ai companiei, pentru o evaziune fiscală estimată la aproximativ 1,2 mld. euro, generată prin neplata taxei pe valoarea adăugată pe vânzările online realizate în Italia între 2019 și 2021, potrivit unei investigații Reuters, confirmată ulterior de presa italiană de business, inclusiv Il Sole 24 Ore, LaPresse și Editoriale Domani.

◆ Procurorii din Milano au cerut trimiterea în judecată a Amazon EU Sarl, entitatea europeană a companiei cu sediul în Luxemburg, și a patru manageri, inclusiv directoarea Barbara Scarafia, pentru evaziune de TVA de aproximativ 1,2 mld. euro pe vânzările online din Italia, în perioada 2019-2021 ◆ Algoritmul și modelul operațional Amazon au permis zeci de mii de vânzători din afara UE – în principal din China – să comercializeze produse în Italia fără a-și declara identitatea, evitând astfel plata taxei pe valoarea adăugată, potrivit actului de acuzare ◆ Amazon a încheiat în decembrie 2025 o înțelegere cu Agenția Fiscală italiană, plătind 527 mil. euro (inclusiv dobânzi), însă procuratura a decis fără precedent în Italia să continue ancheta penală – în toate cazurile anterioare similare, ancheta se închidea după reglementare

Procuratura din Milano a solicitat trimiterea în judecată a Amazon EU Sarl, unitatea europeană a grupului american cu sediul în Luxemburg, și a patru manageri ai companiei, pentru o evaziune fiscală estimată la aproximativ 1,2 mld. euro, generată prin neplata taxei pe valoarea adăugată pe vânzările online realizate în Italia între 2019 și 2021, potrivit unei investigații Reuters, confirmată ulterior de presa italiană de business, inclusiv Il Sole 24 Ore, LaPresse și Editoriale Domani.

Potrivit documentelor examinate de Reuters, procurorii susțin că algoritmul Amazon și modelele sale operaționale au permis comercializarea în Italia a produselor a zeci de mii de vânzători din afara Uniunii Europene – în mare majoritate din China – fără ca aceștia să fie identificați și fără ca taxele pe valoarea adăugată aferente să fie colectate.
Cererea de trimitere în judecată, semnată de procurorul Elio Ramondini, se află pe rolul judecătoarei Tiziana Landoni, care urmează să stabilească data audierii preliminare. Printre cei patru manageri vizați de anchetă se numără Barbara Scarafia, directoare a Amazon în Italia, potrivit surselor citate.

Cazul este fără precedent în Italia. Amazon a încheiat în luna decembrie 2025 o înțelegere cu Agenția Fiscală italiană (Agenzia delle Entrate), plătind 527 de milioane de euro, inclusiv dobânzi. În toate cazurile anterioare care au implicat grupuri internaționale, odată ce compania a ajuns la o înțelegere financiară cu autoritățile fiscale, procurorii au închis anchetele penale conexe.
De această dată, procuratura din Milano nu a acceptat abordarea autorității fiscale și a decis să meargă mai departe cu investigația penală, ceea ce a condus la cererea de trimitere în judecată, potrivit Reuters.

Amazon a declarat că va contesta acuzațiile. „Vom apăra cu fermitate poziția noastră în acest dosar penal nefondat”, a transmis compania. Amazon a mai precizat că se numără printre primii 50 de contribuabili din Italia.

Într-o declarație separată citată de mai multe publicații italiene, Amazon a adăugat: „Mediile de reglementare imprevizibile, penalitățile disproporționate și procedurile juridice prelungite afectează din ce în ce mai mult atractivitatea Italiei ca destinație de investiții.”

Dacă acuzațiile sunt confirmate în instanță, ele ar putea reprezenta o amenințare pentru modelul de afaceri al Amazon la nivel european, întrucât taxa pe valoarea adăugată este o taxă armonizată la nivelul Uniunii Europene. Un precedent judiciar în Italia ar putea deschide calea unor investigații similare în alte state membre.

Parchetul European (EPPO) investighează separat presupuse infracțiuni similare comise de Amazon în perioada 2021-2024, potrivit surselor citate de Reuters.

În paralel, procurorii milanezi conduc alte două anchete distincte: una vizând o presupusă fraudă vamală și fiscală legată de importurile din China comercializate prin platforma Amazon și alta care examinează dacă Amazon a menținut un sediu permanent nedeclarat în Italia între 2019 și 2024, ceea ce ar fi însemnat că ar fi trebuit să plătească mai multe taxe în țară.

Ministerul Economiei din Italia a fost desemnat ca parte vătămată în dosar, potrivit documentelor judiciare citate de Reuters.

Totodată, publicația italiană Editoriale Domani a raportat că procurorii au constatat în cadrul investigației că Amazon a avut „întâlniri cu interlocutori instituționali” cu scopul de a obține norme legislative favorabile, un aspect care adaugă o dimensiune de lobbying controversat la dosarul penal.

Amazon EU Sarl este entitatea europeană a Amazon, înregistrată în Luxemburg, prin care compania americană derulează o parte semnificativă a operațiunilor sale comerciale pe piețele europene. Grupul Amazon, fondat de Jeff Bezos în 1994, are operațiuni în peste 30 de țări și este unul dintre cei mai mari retaileri online din lume.