Dezvăluire de răsunet: Fostul șef al contabilității Wirecard a recunoscut că a falsificat documente solicitate de KPMG în timpul unui audit special

Fostul șef al contabilității Wirecard a recunoscut că a falsificat documente solicitate de KPMG în timpul unui audit special, înaintea unui proces care va avea loc în cursul acestui an, potrivit unor persoane familiare cu această chestiune.

Stephan von Erffa este unul dintre cei trei inculpați într-un caz intentat de procurorii din Munchen în legătură cu prăbușirea spectaculoasă a uneia dintre cele mai importante companii de tehnologie din Germania.

În vârstă de 47 de ani, este primul director executiv de rang înalt al Wirecard care recunoaște că a comis o infracțiune de când Oliver Bellenhaus, șeful unei filiale din Dubai, s-a predat autorităților în iulie 2020 și a devenit martor principal al acuzării.

Wirecard s-a prăbușit în insolvență în iunie 2020, după ce a recunoscut că jumătate din veniturile sale declarate și 1,9 miliarde de euro în numerar corporativ, care ar fi fost deținute în conturi escrow din Asia, nu existau.

Von Erffa este unul dintre cei trei directori Wirecard care au fost acuzați de fraudă, abuz de încredere și manipulare a pieței în acest an. El, Bellenhaus și fostul director general Markus Braun, care neagă orice infracțiune, vor fi judecați în acest an.

Von Erffa a negat orice implicare în frauda mai amplă și l-a acuzat pe Jan Marsalek, secundul fugar al Wirecard, în timpul unei anchete parlamentare privind scandalul de anul trecut. Cu toate acestea, ancheta poliției a descoperit dovezi că von Erffa a falsificat, la începutul anului 2020, documente care au fost apoi împărtășite auditorilor de la KPMG și EY.

Documentele erau legate de o plată de 50 de milioane de euro pe care Wirecard a primit-o în 2018, care ar fi fost transferată de unul dintre conturile escrow asiatice și virată de un administrator la ordinul lui von Erffa.

La un an de la efectuarea plății, KPMG a analizat conturile Wirecard în cadrul unui audit special. Investigația a fost lansată de consiliul de supraveghere după ce, în octombrie 2019, Financial Times a ridicat întrebări cu privire la o potențială manipulare a bilanțului.

Anchetatorii criminaliști ai KPMG au vrut să vadă autorizația de plată a lui von Erffa pentru transferul de 50 de milioane de euro. Întrucât nu exista un astfel de document, contabilul de top a decis să fabrice unul, a declarat el procurorilor, potrivit unor persoane familiarizate cu această chestiune.

Folosind un computer privat, unde von Erffa a dat înapoi data sistemului până în decembrie 2018, a generat un e-mail datat retroactiv și un fals “formular de solicitare/autorizare de escrow” pentru cei 50 de milioane de euro, ambele fiind văzute de FT.

Von Erffa le-a spus procurorilor că falsul a fost un caz unic și izolat, potrivit unor persoane familiarizate cu această chestiune. El a spus că tranzacția în sine a fost autentică și că a creat un document pentru a o justifica sub o presiune imensă din partea KPMG pentru a furniza dovezi. El a subliniat că nu a fost dispus să falsifice documente pentru a falsifica conturile companiei.

Prăbușirea Wirecard, care la apogeu a fost evaluată la peste 24 de miliarde de euro, a provocat un șoc în elita financiară și politică a Germaniei. EY, auditorul de lungă durată al Wirecard, nu a detectat frauda timp de ani de zile, în timp ce autoritatea germană de reglementare financiară BaFin a protejat Wirecard de vânzătorii în lipsă, iar procurorii au luat măsuri împotriva jurnaliștilor critici.

OCBC, banca din Singapore care ar fi trebuit să dețină conturile escrow, a declarat administratorului Wirecard după prăbușirea acesteia că nu a deținut niciodată sume semnificative de numerar în numele administratorului și că unele dintre conturi nu existau deloc, potrivit unor documente consultate de FT.

Procurorii au stabilit că suma de 50 de milioane de euro trimisă către Wirecard provenea de la unul dintre partenerii săi de afaceri din Asia, care împrumutase anterior 100 de milioane de euro de la Wirecard și trimisese jumătate din bani înapoi prin intermediul unui șir de companii opace pentru a ascunde originea acestora, au declarat persoane familiarizate cu această chestiune.

Procurorii din Munchen și un avocat al lui von Erffa au refuzat să comenteze.